แนวทางจัดพอร์ตลงทุนควบคู่การลดหย่อนภาษี สำหรับมนุษย์เงินเดือน

การเป็นมนุษย์เงินเดือน หรือผู้มีรายได้ประจำต้องมีภาระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่จะเพิ่มสูงขึ้นตามฐานเงินรายได้ที่เติบโตขึ้นในทุกๆ ปี แผนการลงทุนที่ไม่สามารถหลีกเลี่ยงได้จึงต้องมี “การลงทุนเพื่อลดหย่อนภาษี” ซึ่งเป็นการเปลี่ยนเงินที่ต้องจ่ายเป็นค่าภาษีให้กลับมาเป็นเงินออมและเงินลงทุนเพื่ออนาคตของตนเอง

มาดูกันว่า ตอนนี้มีเครื่องมือทางการเงินใดบ้างสำหรับใช้ลดหย่อนภาษี รวมถึงไอเดียการจัดพอร์ตการลงทุนตามเป้าหมายชีวิต 

เครื่องมือการลงทุนเพื่อลดหย่อนภาษี

ประเทศไทยมีเครื่องมือทางการเงินที่รัฐบาลออกแบบมาเพื่อสนับสนุนการออมระยะยาว และการลงทุนควบคู่ไปกับการให้สิทธิประโยชน์ทางภาษี ซึ่งถือเป็นสิทธิเฉพาะตัวที่ผู้มีรายได้ประจำทุกคนควรใช้ให้เต็มประสิทธิภาพ โดยสามารถแบ่งออกเป็นกลุ่มหลักๆ ได้ดังนี้

1. กองทุนรวมเพื่อการออม (Super Savings Fund : SSF)

ออกแบบมาเพื่อส่งเสริมการออมระยะยาวในสินทรัพย์ที่หลากหลาย สามารถซื้อเพื่อลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ไม่เกิน 200,000 บาท โดยจะต้องถือครองเป็นเวลาไม่น้อยกว่า 10 ปีเต็มนับจากวันที่ซื้อ (แบบวันชนวัน)

ข้อดี คือ ไม่มีขั้นต่ำในการซื้อ ไม่จำเป็นต้องซื้อต่อเนื่องทุกปี และมีนโยบายการลงทุนให้เลือกหลากหลาย ตั้งแต่สินทรัพย์เสี่ยงต่ำอย่างตราสารหนี้ ไปจนถึงสินทรัพย์เสี่ยงสูงอย่างหุ้นต่างประเทศ หรือกองทุนธีมหุ้นเทคโนโลยี

2. กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (Retirement Mutual Fund : RMF)

มุ่งเน้นการออมเงินเพื่อใช้ในยามเกษียณอายุอย่างแท้จริง สามารถซื้อได้สูงสุด 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ไม่เกิน 500,000 บาท ซึ่งเมื่อนับรวมกับ SSF, กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ, และประกันชีวิตแบบบำนาญแล้ว ต้องไม่เกิน 500,000 บาท 

เงื่อนไขการถือครอง ต้องลงทุนต่อเนื่องทุกปี (หรืออย่างน้อยวันเว้นปี) และต้องถือครองไว้จนกว่าผู้ลงทุนจะมีอายุครบ 55 ปีบริบูรณ์ และลงทุนมาแล้วไม่น้อยกว่า 5 ปีเต็ม กองทุนรูปแบบนี้มีนโยบายการลงทุนครอบคลุมสินทรัพย์ทั่วโลก เหมาะสำหรับการวางรากฐานการเงินในระยะยาวเพื่อการเกษียณ

3. กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืน (Thailand ESG Fund : ThaiESG)

เป็นกองทุนที่